Международные санкции обозначают ограничения и обязательства в отношении правительств некоторых государств, негосударственных образований или физических либо юридических лиц, принятые Советом Безопасности Организации Объединённых Наций, Европейским Союзом, другими международными организациями или односторонними решениями Румынии или других государств в целях поддержания международного мира и безопасности, предотвращения терроризма и противостояния ему, обеспечения соблюдения прав человека и основных свобод, развития и укрепления демократии и правового государства и достижения других целей в соответствии с целями международного сообщества, международного права и с законодательством Европейского Союза.
Международные санкции нацелены, в частности, на блокирование средств и экономических ресурсов, торговые ограничения, ограничения на операции с продуктами и технологиями двойного назначения и военного назначения, ограничения на поездки, ограничения на транспорт и связь, дипломатические или научно-технические санкции или в научно-технической, культурной и спортивной областях.
Органы государственной власти и общественные учреждения Румынии в сфере своей компетенции обязаны принимать необходимые меры по обеспечению выполнения международных санкций.
В случае международных санкций, установленных резолюциями Совета Безопасности ООН или другими актами, принятыми в соответствии со ст. 41 Устава Организации Объединённых Наций, положениями, решениями, общими позициями, общими действиями и другими правовыми инструментами Европейского Союза, они напрямую применяются в Румынии, и, по необходимости, принимаются национальные нормативные акты для их прямого применения, а также, если считается необходимым, для установления уголовной ответственности за нарушение санкций.
В случае международных санкций, установленных нормативными актами, которые не применяются напрямую в Румынии, поскольку они не детализированы на уровне Сообщества или на международном уровне нормативными актами прямого действия, принимаются национальные нормативные акты, необходимые для их применения, которые также устанавливают необходимые меры с указанием типа и содержания международных санкций, обозначенных физических и юридических лиц, а также, если это считается необходимым, вменяют в вину их нарушение.
В случае международных санкций необязательного характера, принятых международными организациями или другими государствами, а также санкций, принятых односторонними решениями Румынии или других государств, они становятся обязательными во внутреннем законодательстве путём принятия нормативного акта, который также установит необходимые исполнительные меры, включая вменение в вину их нарушения, в зависимости от обстоятельств.
Национальное агентство налогового управления получает информацию о физических и юридических лицах, подпадающих под международные санкционные режимы, из следующих источников:
а) акты, устанавливающие международные санкции по блокированию средств и / или экономических ресурсов, соответственно положения, решения и резолюции Совета Безопасности ООН и Европейского Союза;
б) отчёты от организаций, действующих на национальной территории, которые обязаны предоставлять отчёты в соответствии с Чрезвычайным постановлением Правительства № 202/2008;
в) уведомления / извещения о средствах и экономических ресурсах, принадлежащих указанным организациям или контролируемых ими, а также об ошибках идентификации от любого юридического лица на национальной территории.
После получения указанной информации Национальное агентство налогового управления принимает необходимые меры для выявления лиц и организаций, на которые распространяется режим санкций.
Основными полномочиями Национального агентства налогового управления в области международных санкций являются:
- распоряжение уведомлениями о денежных средствах и экономических ресурсах, принадлежащих указанным лицам или организациям, и отчётами физических и юридических лиц, составляемыми в соответствии со статьёй 18 Чрезвычайного постановления Правительства № 202/2008 о применении международных санкций;
- издание приказа о блокировании средств и экономических ресурсов, которые находятся в собственности, принадлежат или контролируются физическими или юридическими лицами, которые были обозначены как указанные лица или организации;
- блокирование средств и экономических ресурсов, идентифицированных как принадлежащие или контролируемые физическими или юридическими лицами, подпадающими под международные санкции;
- рассмотрение запросов на разрешение проведения сделок по защите прав третьих лиц или капитализации некоторых прав указанных лиц и организаций;
- надзор за способами применения международных санкций по блокированию денежных средств и экономических ресурсов в соответствии с положениями ст. 17 п. 2 Чрезвычайного постановления Правительства № 202/2008;
- управление имуществом и экономическими ресурсами, подпадающими под международные санкции;
- участие в рабочих заседаниях Межведомственного Совета;
- обработка, анализ и распространение финансовой информации среди компетентных органов в сфере отмывания денег и финансирования терроризма.
